Calculadora de Salario Neto Reino Unido
Calcula tu sueldo neto después de impuestos, contribuciones al Seguro Nacional y otras deducciones para el año fiscal 2025.
Notas:
- Esta calculadora proporciona solo estimaciones y no debe utilizarse para la declaración de impuestos.
- El cálculo utiliza las tasas y umbrales fiscales proyectados para 2025.
- Las tasas impositivas estatales son aproximadas y no tienen en cuenta todos los impuestos locales o circunstancias especiales.
- No se incluyen deducciones adicionales como seguro médico, contribuciones a la jubilación u otros beneficios.
Información sobre Impuestos y Salarios en Reino Unido 2025/26
Salario Mínimo Nacional y Salario Vital Nacional 2025
A partir de abril de 2025, las tasas del Salario Mínimo Nacional y Salario Vital Nacional son:
| Grupo de Edad | Tarifa por Hora | Semanal (40 horas) | Salario Anual |
|---|---|---|---|
| 23 años y más (Salario Vital Nacional) | £11.44 | £457.60 | £23,795.20 |
| 21-22 años | £11.44 | £457.60 | £23,795.20 |
| 18-20 años | £8.60 | £344.00 | £17,888.00 |
| Menores de 18 | £6.40 | £256.00 | £13,312.00 |
| Aprendiz | £6.40 | £256.00 | £13,312.00 |
El Salario Vital Nacional se aplica a trabajadores de 21 años o más desde abril de 2025, un cambio respecto a años anteriores cuando solo se aplicaba a mayores de 23 años. Este cambio significativo en la política tiene como objetivo apoyar a los trabajadores más jóvenes con mejores salarios.
Estas tasas representan mínimos legalmente exigibles que los empleadores deben pagar. Muchos empleadores, particularmente en áreas de alto costo como Londres, ofrecen tasas más altas a través de esquemas voluntarios de "Salario Vital Real".
Tasas y Bandas del Impuesto sobre la Renta 2025/26
Para el año fiscal 2025/26, el impuesto sobre la renta en Reino Unido se calcula usando las siguientes bandas:
| Banda | Ingresos Imponibles (Inglaterra, Gales e IN) | Tasa Impositiva |
|---|---|---|
| Asignación Personal | Hasta £12,570 | 0% |
| Tasa Básica | £12,571 a £50,270 | 20% |
| Tasa Superior | £50,271 a £125,140 | 40% |
| Tasa Adicional | Más de £125,140 | 45% |
Nota importante: La Asignación Personal se reduce en £1 por cada £2 de ingresos superiores a £100,000. Esto significa que las personas con ingresos superiores a £125,140 no tienen Asignación Personal.
Tasas Impositivas de Escocia 2025/26
| Banda | Ingresos Imponibles (Escocia) | Tasa Impositiva |
|---|---|---|
| Asignación Personal | Hasta £12,570 | 0% |
| Tasa Inicial | £12,571 a £14,876 | 19% |
| Tasa Básica | £14,877 a £26,561 | 20% |
| Tasa Intermedia | £26,562 a £43,662 | 21% |
| Tasa Superior | £43,663 a £125,140 | 42% |
| Tasa Avanzada | Más de £125,140 | 47% |
Contribuciones al Seguro Nacional 2025/26
El Seguro Nacional es una deducción clave de la nómina que financia beneficios estatales, incluyendo la Pensión Estatal y el NHS.
| Clase | Umbral de Ingresos | Tasa |
|---|---|---|
| Clase 1 (Empleados) | £12,570 a £50,270 | 10% |
| Clase 1 (Empleados) | Más de £50,270 | 2% |
| Clase 1 (Empleadores) | Por encima de £9,100 al año | 13.8% |
Las tasas mostradas reflejan los cambios implementados desde abril de 2025. El umbral del Seguro Nacional se alineó previamente con la Asignación Personal en un esfuerzo por simplificar el sistema fiscal.
Reembolsos de Préstamos Estudiantiles 2025/26
Si tienes un préstamo estudiantil, los reembolsos se deducen automáticamente de tu salario cuando ganas por encima del umbral:
| Tipo de Plan | Umbral | Tasa |
|---|---|---|
| Plan 1 (Pre-2012) | £22,015 al año | 9% de los ingresos por encima del umbral |
| Plan 2 (2012-2023) | £27,295 al año | 9% de los ingresos por encima del umbral |
| Plan 4 (Escocia) | £27,660 al año | 9% de los ingresos por encima del umbral |
| Plan 5 (2023 en adelante) | £25,000 al año | 9% de los ingresos por encima del umbral |
| Préstamo de Posgrado | £21,000 al año | 6% de los ingresos por encima del umbral |
Preguntas Frecuentes Sobre los Impuestos en el Reino Unido
¿Qué es el Seguro Nacional?
El Seguro Nacional es un impuesto sobre los ingresos que financia beneficios estatales, incluyendo el NHS, la Pensión Estatal y otros programas de bienestar. Para 2025/26, los empleados pagan 10% sobre ingresos entre £12,570 y £50,270, y 2% sobre ingresos superiores a £50,270.
¿Qué significa mi código fiscal?
Tu código fiscal le indica a tu empleador cuántos ingresos libres de impuestos tienes derecho. El código más común para 2025/26 es 1257L, lo que significa que puedes ganar £12,570 antes de pagar impuestos. Los números representan tu Asignación Personal (£12,570) dividida por 10, y la letra se relaciona con tus circunstancias personales.
¿Cómo se calculan mis impuestos?
Tus impuestos se calculan en base a tus ingresos imponibles, que es tu salario bruto menos tu asignación personal. El impuesto se calcula luego a diferentes tasas para diferentes bandas de ingresos. Por ejemplo, si ganas £30,000, pagarás 20% de impuestos sobre la cantidad por encima de tu asignación personal (£30,000 - £12,570 = £17,430 × 20% = £3,486).
¿Qué es la Asignación Personal?
La Asignación Personal es la cantidad de ingresos que puedes ganar antes de pagar impuestos. Para 2025/26, está establecida en £12,570. Esta asignación se reduce en £1 por cada £2 ganados por encima de £100,000, lo que significa que las personas que ganan más de £125,140 no tienen Asignación Personal.
¿Cuáles son las diferencias entre las tasas impositivas de Inglaterra, Escocia y Gales?
Aunque la estructura básica es la misma, Escocia tiene sus propias bandas y tasas impositivas establecidas por el Parlamento Escocés, con cinco bandas de impuestos en lugar de tres. Gales tiene el poder de establecer sus propias tasas pero actualmente usa las mismas tasas que Inglaterra. Irlanda del Norte usa las mismas tasas que Inglaterra.
¿Qué otras deducciones pueden afectar mi salario neto?
Las deducciones adicionales pueden incluir reembolsos de préstamos estudiantiles, contribuciones a pensiones (típicamente 3-5% de los ingresos calificados), vales de guardería y otros beneficios laborales. Estos pueden impactar significativamente en tu salario neto final.
¿Con qué frecuencia cambian las tasas impositivas?
Las tasas y umbrales impositivos se anuncian típicamente en la declaración presupuestaria del Canciller y generalmente entran en vigor al comienzo del nuevo año fiscal (6 de abril). Las tasas mostradas aquí son proyectadas para el año fiscal 2025/26.
¿Qué es el Salario Mínimo Nacional?
El Salario Mínimo Nacional es la tasa de salario mínimo para trabajadores de 21 años o más desde abril de 2025. Está establecido en £11.44 por hora para 2025/26, lo que equivale a aproximadamente £23,795 anuales para un trabajador a tiempo completo. Esto es diferente del Salario Digno voluntario, que se calcula en base a los costos reales de vida.
¿Cómo afecta la inscripción automática de pensiones a mi salario?
Bajo la inscripción automática, los empleados elegibles (mayores de 22 años que ganan más de £10,000) son inscritos automáticamente en una pensión laboral. Desde 2025, la contribución mínima es del 8% de los ingresos calificados, con al menos 3% del empleador. Esto reduce tu salario neto pero proporciona beneficios fiscales y construye ahorros para la jubilación.
¿Los bonos se gravan de manera diferente al salario regular?
Los bonos están sujetos a las mismas tasas de impuestos sobre la renta que tu salario regular, pero pueden empujarte a una banda impositiva más alta para ese período de pago. También están sujetos a contribuciones del Seguro Nacional. Sin embargo, algunos empleadores ofrecen arreglos de bonos fiscalmente eficientes a través de esquemas de sacrificio salarial.
¿Qué desgravación fiscal está disponible para trabajadores remotos?
Si se te requiere trabajar desde casa, puedes reclamar desgravación fiscal por algunos costos domésticos. Para 2025/26, puedes reclamar una tarifa plana de £6 por semana sin proporcionar evidencia de costos extra, o reclamar el monto exacto con evidencia. Esta desgravación aplica solo si tu empleador requiere que trabajes desde casa, no si es por elección.
Entendiendo tu Cálculo de Impuestos del Reino Unido en Detalle
El sistema fiscal del Reino Unido es progresivo, lo que significa que pagas diferentes tasas de impuestos sobre diferentes porciones de tus ingresos. Esto asegura que los que ganan más contribuyan proporcionalmente más a las finanzas públicas.
Ejemplo de Cálculo Detallado
Supongamos que ganas £45,000 al año en Inglaterra:
- Asignación Personal (£12,570): Sin impuestos (0%)
- Tasa Básica (£12,571 a £45,000): £32,429 × 20% = £6,485.80 de impuestos
- Impuesto sobre la Renta Total: £6,485.80
Contribuciones al Seguro Nacional:
- £12,570 a £45,000: £32,430 × 10% = £3,243
- Seguro Nacional Total: £3,243
Deducciones totales: £9,728.80
Salario anual neto: £35,271.20
Salario mensual neto: £2,939.27
Ejemplo de Alto Ingreso (£85,000 al año)
- Asignación Personal (£12,570): Sin impuestos
- Tasa Básica (£12,571 a £50,270): £37,699 × 20% = £7,539.80
- Tasa Superior (£50,271 a £85,000): £34,729 × 40% = £13,891.60
- Impuesto sobre la Renta Total: £21,431.40
Contribuciones al Seguro Nacional:
- £12,570 a £50,270: £37,700 × 10% = £3,770
- £50,271 a £85,000: £34,729 × 2% = £694.58
- Seguro Nacional Total: £4,464.58
Deducciones totales: £25,895.98
Salario anual neto: £59,104.02
Salario mensual neto: £4,925.34
Consideraciones Importantes para 2025/26
- La Asignación Personal ha permanecido congelada en £12,570 desde el año fiscal 2021/22, creando un "arrastre fiscal" donde la inflación empuja a más personas a bandas impositivas más altas
- Las tasas del Seguro Nacional se redujeron del 12% al 10% en enero de 2024, lo cual sigue vigente para 2025/26
- La Asignación de Empleo permite a los empleadores elegibles reducir su responsabilidad anual del Seguro Nacional hasta en £5,000
- La Asignación Matrimonial te permite transferir el 10% de tu Asignación Personal a tu cónyuge si ganan más que tú y no eres contribuyente
- El Cargo por Beneficio Infantil para Altos Ingresos afecta a familias donde uno de los padres gana más de £50,000, con el beneficio infantil siendo completamente recuperado cuando los ingresos alcanzan £60,000
- Si tus ingresos superan las £100,000, tu Asignación Personal se reduce, creando una tasa impositiva marginal efectiva del 60% entre £100,000 y £125,140