Calculadora de Sueldo Neto en Perú
Calcula tu salario neto después de impuestos, contribuciones a EsSalud y aportes a AFP/ONP en Perú para el año fiscal 2025.
Notas:
- Esta calculadora proporciona estimaciones y no debe utilizarse para fines fiscales oficiales.
- El cálculo utiliza las tasas y escalas del Impuesto a la Renta proyectadas para 2025 en Perú.
- Las gratificaciones legales corresponden a un sueldo completo en julio y diciembre.
- La CTS equivale aproximadamente a 1.1667 sueldos al año (depositados en mayo y noviembre).
- El aporte a EsSalud (9%) es asumido por el empleador y no afecta tu sueldo neto.
Cómo Calculamos Tu Sueldo Neto en Perú
Tasas de Impuesto a la Renta para 2025
El impuesto a la renta en Perú se calcula mediante un sistema progresivo basado en tu ingreso anual. Para el año fiscal 2025, las tasas del impuesto a la renta para trabajadores en planilla (rentas de quinta categoría) son:
| Renta Anual | Tasa Impositiva |
|---|---|
| Hasta 7 UIT (S/ 37,450) | 8% |
| Más de 7 UIT hasta 12 UIT (S/ 37,451 - S/ 64,200) | 14% |
| Más de 12 UIT hasta 27 UIT (S/ 64,201 - S/ 144,450) | 17% |
| Más de 27 UIT hasta 42 UIT (S/ 144,451 - S/ 224,700) | 20% |
| Más de 42 UIT (S/ 224,701 en adelante) | 30% |
Nota: Para 2025, se proyecta que la UIT (Unidad Impositiva Tributaria) será de S/ 5,350. La deducción fija para trabajadores es de 7 UIT anuales.
Aportes al Sistema de Pensiones
En Perú, los trabajadores dependientes deben afiliarse a uno de los dos sistemas de pensiones existentes:
Sistema Nacional de Pensiones (ONP)
- Tasa única de aporte: 13% del sueldo bruto mensual
- Es un sistema de reparto donde los actuales aportantes financian a los jubilados
- La pensión se calcula en base a un promedio de los últimos años de aportes
Sistema Privado de Pensiones (AFP)
- Aporte obligatorio: Aproximadamente 10% del sueldo bruto
- Comisión por administración: Entre 1.35% y 1.69% (según la AFP)
- Seguro de invalidez y sobrevivencia: Aproximadamente 1.35%
- Total de descuento AFP: Entre 12.7% y 13.04% del sueldo bruto
Los aportes al sistema de pensiones son deducidos directamente de tu sueldo bruto mensual.
Aporte a EsSalud
El aporte a EsSalud es obligatorio para brindar cobertura de salud a los trabajadores y es asumido por el empleador:
- Tasa de aporte: 9% del sueldo bruto mensual
- Este aporte es pagado íntegramente por el empleador
- No se descuenta del sueldo del trabajador, pero se incluye en el costo total para el empleador
Gratificaciones Legales
Las gratificaciones son pagos adicionales que los empleadores deben realizar en julio (Fiestas Patrias) y diciembre (Navidad):
- Equivalen a un sueldo bruto completo cada una
- Los trabajadores con menos de 6 meses reciben un monto proporcional
- Desde 2015, las gratificaciones están exoneradas de aportes a EsSalud y AFP/ONP
- En su lugar, los empleadores pagan una bonificación extraordinaria del 9% del monto de la gratificación
Compensación por Tiempo de Servicios (CTS)
La CTS es un beneficio social que funciona como un seguro de desempleo:
- Equivale aproximadamente a un sueldo y medio al año
- Se deposita en dos partes: mayo (por el periodo noviembre-abril) y noviembre (por el periodo mayo-octubre)
- El cálculo incluye el sueldo básico más un sexto de la última gratificación recibida
- No está sujeta a impuestos ni aportes
Costo de Vida y Salarios por Regiones en Perú
Aunque los impuestos son uniformes en todo el país, el costo de vida y los niveles salariales varían significativamente entre las diferentes regiones:
Panorama Salarial de Perú para 2025
Para entender el contexto completo de los salarios en Perú, es importante conocer los promedios por sector y la distribución salarial:
Salarios Promedio por Industria
| Industria | Salario Mensual Promedio (2025 Proyectado) |
|---|---|
| Minería | S/ 6,500 |
| Tecnología e Informática | S/ 5,800 |
| Petróleo y Gas | S/ 5,500 |
| Finanzas y Banca | S/ 4,800 |
| Telecomunicaciones | S/ 4,200 |
| Construcción | S/ 3,800 |
| Industria Manufacturera | S/ 3,500 |
| Salud | S/ 3,300 |
| Educación | S/ 2,800 |
| Comercio Minorista | S/ 1,750 |
| Agricultura | S/ 1,600 |
| Hostelería y Turismo | S/ 1,550 |
Distribución de Ingresos en Perú
¿Dónde se ubica tu salario dentro de la distribución nacional de ingresos?
- Top 10%: Ingresos superiores a S/ 5,500 mensuales
- Top 25%: Ingresos superiores a S/ 3,200 mensuales
- Mediana (50%): Ingresos alrededor de S/ 1,800 mensuales
- Inferior 25%: Ingresos por debajo de S/ 1,200 mensuales
- Inferior 10%: Ingresos por debajo de S/ 950 mensuales
Sueldo Mínimo en Perú 2025
Se proyecta que el sueldo mínimo vital en Perú para 2025 será de S/ 1,250 mensuales, lo que representaría un incremento del 12.6% respecto a los S/ 1,110 establecidos en 2023. Este ajuste responde a la necesidad de acercar el salario mínimo a la canasta básica de consumo y compensar los efectos inflacionarios de los últimos años.
Es importante destacar que aproximadamente el 65% de la fuerza laboral peruana trabaja en el sector informal, donde los salarios suelen ser inferiores al mínimo legal y no cuentan con los beneficios sociales descritos en esta calculadora.
Consejos para Optimizar Tu Salario Neto en Perú
- Evalúa tu sistema de pensiones: Compara las rentabilidades y comisiones de las distintas AFP para maximizar tu fondo de jubilación. También analiza si te conviene el sistema nacional (ONP) o privado (AFP) según tu edad y expectativas de jubilación.
- Considera el trabajo remoto para empresas extranjeras: El crecimiento del trabajo remoto ha abierto oportunidades para trabajar con empresas extranjeras que ofrecen salarios competitivos a nivel internacional mientras se vive en Perú con un costo de vida menor.
- Negociación de beneficios no monetarios: En lugar de centrarte solo en el salario base, negocia beneficios como seguros privados de salud, bonos por desempeño, capacitaciones pagadas o flexibilidad horaria que pueden mejorar tu calidad de vida.
- Aprovecha beneficios tributarios: Mantén organizados tus comprobantes de gastos deducibles como alquileres, servicios de salud, y otros gastos que pueden reducir tu base imponible para el cálculo del impuesto a la renta.
- Desarrollo profesional continuo: La inversión en educación y certificaciones específicas para tu sector puede incrementar significativamente tu valor en el mercado laboral peruano, especialmente en sectores como tecnología, minería y finanzas.
- Ahorro e inversión: Desarrolla una estrategia de ahorro e inversión para hacer crecer tu patrimonio más allá de tu salario, aprovechando instrumentos financieros disponibles en Perú como fondos mutuos, acciones o bonos.
Preguntas Frecuentes sobre Salarios en Perú
¿Cuál será el sueldo mínimo en Perú en 2025?
Se proyecta que el sueldo mínimo vital (RMV) en Perú para 2025 será de S/ 1,250 mensuales, lo que representaría un incremento del 12.6% respecto a los S/ 1,110 establecidos en 2023. Este ajuste responde principalmente a factores inflacionarios y al objetivo de acercar progresivamente el salario mínimo a la canasta básica familiar. Es importante mencionar que el sueldo mínimo en Perú suele ajustarse aproximadamente cada 2 años, aunque no existe una regla fija para estos incrementos.
¿Qué se considera un buen sueldo en Perú en 2025?
Un buen sueldo en Perú varía significativamente según la ubicación, industria y nivel de experiencia. En Lima, un salario mensual de S/ 4,000-5,000 se considera bueno, permitiendo un nivel de vida cómodo para una persona. En provincias, este monto desciende a S/ 3,000-3,500. Para estar en el 10% superior de la distribución de ingresos nacional, se requiere ganar más de S/ 5,500 mensuales. Los profesionales con experiencia en sectores como minería, tecnología o finanzas pueden aspirar a salarios significativamente mayores, entre S/ 7,000 y S/ 12,000 mensuales, especialmente en posiciones gerenciales o especializadas.
¿Cómo se calcula exactamente el impuesto a la renta en Perú para 2025?
El impuesto a la renta de quinta categoría (trabajadores dependientes) se calcula de manera progresiva. Primero, se determina la renta anual proyectada (sueldo bruto anual). A este monto se le resta la deducción fija de 7 UIT (S/ 37,450 para 2025). Al resultado se le aplican las tasas progresivas: 8% hasta 7 UIT adicionales, 14% para el siguiente tramo, 17% para el siguiente, 20% para el siguiente y 30% para el excedente. Las retenciones mensuales son aproximaciones que se ajustan en diciembre con una regularización final. Es importante destacar que las gratificaciones están inafectas al impuesto a la renta desde 2015.
¿Cuál es la diferencia entre elegir AFP u ONP para mi pensión?
La ONP (Sistema Nacional) ofrece una pensión fija basada en tus últimos años de aporte, con un mínimo de 20 años de aportes para recibir pensión. Es un sistema solidario donde los actuales trabajadores financian a los jubilados actuales. La AFP (Sistema Privado) crea una cuenta individual donde tus aportes generan rentabilidad a lo largo del tiempo. Al jubilarte, recibes lo acumulado en tu cuenta más la rentabilidad generada. La ONP descuenta un 13% fijo, mientras que las AFP descuentan entre 12.7% y 13.04% dependiendo de la administradora. La decisión debe considerar tu edad, expectativa laboral, nivel de ingresos y preferencias personales sobre seguridad vs. rentabilidad potencial.
¿Qué sucede con las gratificaciones y la CTS en el cálculo del sueldo neto?
Las gratificaciones (julio y diciembre) están exoneradas de aportes a AFP/ONP y no están afectas al impuesto a la renta desde 2015. En lugar de los aportes a EsSalud, el empleador paga una bonificación extraordinaria equivalente al 9% directamente al trabajador. La CTS no está sujeta a ningún descuento ni impuesto, depositándose íntegramente en una cuenta bancaria especial a nombre del trabajador. Estos beneficios complementan significativamente el ingreso anual de los trabajadores formales en Perú, representando aproximadamente 2.5 sueldos adicionales al año (2 por gratificaciones y 1.5 por CTS).
¿Cómo afectará la inflación proyectada a los salarios en Perú para 2025?
Se proyecta que la inflación en Perú para 2025 estará alrededor del 2.8%, dentro del rango meta del Banco Central. Se espera que los incrementos salariales promedio sean ligeramente superiores a este porcentaje, alrededor del 3-4% en el sector formal, lo que permitiría una pequeña ganancia en poder adquisitivo. Sin embargo, estos aumentos variarán significativamente por sector, siendo más generosos en industrias con escasez de talento como tecnología, minería y finanzas. El incremento del salario mínimo a S/ 1,250 busca también compensar el efecto inflacionario acumulado. Las empresas están adoptando cada vez más esquemas de compensación variable con bonos por desempeño para equilibrar costos fijos y mantener competitividad salarial.
¿Cuáles son las principales deducciones adicionales que puedo aplicar para reducir mi impuesto a la renta?
Además de la deducción fija de 7 UIT, los trabajadores dependientes pueden deducir hasta 3 UIT adicionales por ciertos gastos, siempre que estén sustentados con comprobantes electrónicos registrados con tu RUC o DNI. Estos gastos incluyen: arrendamiento de inmuebles (30% del alquiler), honorarios de médicos y odontólogos (30%), servicios de cuarta categoría de diversos profesionales (30%), aportaciones a EsSalud por trabajadores del hogar (100%) e intereses de créditos hipotecarios para primera vivienda (100% hasta 3 UIT). Es fundamental solicitar comprobantes electrónicos y verificar que estén correctamente registrados en el portal de SUNAT para que estas deducciones sean válidas.
¿Cómo se compara el costo laboral en Perú con otros países de Latinoamérica?
Perú tiene un costo laboral moderado dentro del contexto latinoamericano. Para un empleador, el costo total por cada trabajador incluye aproximadamente un 45-50% adicional al sueldo bruto (considerando gratificaciones, CTS, EsSalud y otros beneficios). Este porcentaje es similar a Colombia (49%) y Chile (45%), pero inferior a Brasil (70-75%) y Argentina (55-60%). Sin embargo, es superior a México (35%). Esta estructura de costos hace que Perú sea medianamente competitivo en la región para atraer inversión extranjera, especialmente en sectores intensivos en mano de obra. Los sectores de servicios globales y tecnología encuentran en Perú una interesante combinación de talento calificado y costos razonables, particularmente fuera de Lima.
¿Cuáles son las tendencias salariales emergentes en Perú para 2025?
Las principales tendencias incluyen: 1) Mayor adopción de esquemas híbridos de trabajo con compensaciones ajustadas según ubicación, 2) Incremento en la brecha salarial entre trabajadores altamente especializados (especialmente en tecnología, ciencia de datos y transformación digital) y posiciones operativas, 3) Crecimiento de beneficios no monetarios y de bienestar como parte importante del paquete de compensación, 4) Esquemas de trabajo freelance o por proyectos para profesionales especializados, permitiendo mayores ingresos pero menor estabilidad, 5) Adopción de esquemas de participación en utilidades más transparentes en empresas de rápido crecimiento, y 6) Mayor transparencia salarial impulsada por regulaciones y presión social, reduciendo brechas discriminatorias. Las empresas están adoptando políticas de compensación más flexibles y personalizadas para retener talento clave.
¿Cómo funcionan los aportes a EPS (Entidades Prestadoras de Salud) y su impacto en el salario neto?
Las EPS son un complemento al servicio de EsSalud que ofrece atención en clínicas privadas. El empleador puede destinar hasta el 25% de su aporte a EsSalud (equivalente al 2.25% del sueldo) a una EPS, y el trabajador aporta un porcentaje adicional (típicamente entre 2.5% y 3%) deducido directamente de su sueldo bruto. Este aporte adicional sí afecta el salario neto, pero proporciona acceso a servicios de salud privados de mayor calidad y menor tiempo de espera. Los planes familiares pueden incluir dependientes con un costo adicional. El aporte a EPS puede considerarse un gasto deducible para el cálculo del impuesto a la renta, lo que mitiga parcialmente su impacto en el salario neto. Para empleados de ingresos medios-altos, el beneficio en calidad de atención suele compensar el costo adicional.
¿Cuál es el impacto de la informalidad laboral en los salarios en Perú?
La informalidad laboral, que afecta aproximadamente al 65% de los trabajadores peruanos, tiene un impacto significativo en el mercado salarial. Los trabajadores informales ganan en promedio 40% menos que sus contrapartes formales en posiciones similares y no reciben beneficios como gratificaciones, CTS, seguro de salud o aportes a pensiones. Esta amplia informalidad presiona a la baja los salarios del sector formal, especialmente en posiciones de baja calificación. La reducción de la informalidad es uno de los principales desafíos económicos de Perú, ya que su persistencia limita el crecimiento de la productividad, reduce la recaudación fiscal y perpetúa la desigualdad. Para 2025, se espera que las políticas públicas continúen enfocándose en la formalización laboral, especialmente en sectores como comercio minorista, agricultura y construcción.
Método de Cálculo del Salario Neto en Perú
Nuestra calculadora utiliza la siguiente metodología para determinar tu salario neto:
- Determinar el ingreso bruto anual: Sueldo mensual × 12 + Gratificaciones (si aplican) + CTS (si aplica)
- Calcular los aportes al sistema de pensiones:
- ONP: 13% del sueldo bruto mensual (no aplica a gratificaciones)
- AFP: Entre 12.7% y 13.04% del sueldo bruto mensual, dependiendo de la AFP seleccionada (no aplica a gratificaciones)
- Determinar la base imponible para el Impuesto a la Renta:
- Sueldo bruto anual (sin gratificaciones) - Aportes al sistema de pensiones
- Restar la deducción fija de 7 UIT (S/ 37,450 para 2025)
- Restar deducciones adicionales (hasta 3 UIT) si corresponden
- Calcular el Impuesto a la Renta aplicando las tasas progresivas:
- 8% para la porción hasta 7 UIT (S/ 37,450)
- 14% para la porción entre 7 y 12 UIT (S/ 37,451 - S/ 64,200)
- 17% para la porción entre 12 y 27 UIT (S/ 64,201 - S/ 144,450)
- 20% para la porción entre 27 y 42 UIT (S/ 144,451 - S/ 224,700)
- 30% para la porción superior a 42 UIT (más de S/ 224,700)
- Calcular el salario neto mensual:
- Sueldo bruto mensual - Aporte al sistema de pensiones - (Impuesto a la Renta anual ÷ 12)
- Calcular el ingreso anual total neto:
- Salario neto mensual × 12 + Gratificaciones netas (si aplican) + CTS (si aplica)
Esta metodología cumple con la normativa tributaria y laboral peruana vigente, considerando las proyecciones para el año fiscal 2025.
Perspectivas Salariales para Perú en 2025
El panorama salarial peruano para 2025 se caracteriza por un crecimiento moderado pero sostenido, con un enfoque en la recuperación económica post-pandemia. Las industrias de exportación, tecnología y servicios financieros continuarán liderando en cuanto a niveles salariales, mientras que los sectores más afectados como turismo y entretenimiento buscarán recuperar su capacidad de generar empleo de calidad.
La brecha salarial entre Lima y provincias, aunque persistente, muestra signos de reducción gradual gracias al crecimiento económico descentralizado y la adopción del trabajo remoto. Esta tendencia representa una oportunidad para profesionales que buscan equilibrar calidad de vida y nivel de ingresos en ciudades emergentes como Arequipa, Trujillo y Piura.
Las políticas públicas enfocadas en la formalización, junto con iniciativas privadas para mejorar la productividad laboral, serán factores clave para determinar la evolución de los salarios en los próximos años. El fortalecimiento de habilidades digitales, dominio de idiomas y capacidades de gestión continuarán siendo diferenciales importantes para acceder a mejores condiciones salariales en un mercado laboral cada vez más competitivo.