Calculadora de Salario Neto en México
Calcula tu salario neto después de ISR, IMSS, INFONAVIT y otras deducciones en México para el año fiscal 2025.
Notas:
- Esta calculadora proporciona estimaciones y no debe utilizarse para declaraciones fiscales oficiales.
- El cálculo utiliza las tasas y tablas de impuestos proyectadas para México en 2025.
- Las deducciones personales como créditos hipotecarios, gastos médicos o educativos no están incluidas.
- Los resultados pueden variar según prestaciones adicionales específicas de cada empleador.
- Para 2025, el salario mínimo en México se estima en $375 MXN diarios en la zona general y $584 MXN en la Zona Libre de la Frontera Norte.
Cómo Calculamos tu Salario Neto en México
Tasas del ISR para 2025
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) en México se calcula mediante un sistema de tarifas progresivas basadas en tu ingreso gravable. Para el año fiscal 2025, las tasas de ISR mensuales estimadas son:
| Ingreso Mensual | Cuota Fija | Tasa para Excedente |
|---|---|---|
| $0.01 - $746.04 | $0.00 | 1.92% |
| $746.05 - $6,332.05 | $14.32 | 6.40% |
| $6,332.06 - $11,128.01 | $371.83 | 10.88% |
| $11,128.02 - $12,935.82 | $893.63 | 16.00% |
| $12,935.83 - $15,487.71 | $1,182.88 | 17.92% |
| $15,487.72 - $31,236.49 | $1,640.18 | 21.36% |
| $31,236.50 - $49,333.01 | $5,004.12 | 23.52% |
| $49,333.02 - $147,999.02 | $9,236.89 | 30.00% |
| $147,999.03 - $298,285.09 | $38,671.22 | 32.00% |
| $298,285.10 en adelante | $86,482.86 | 35.00% |
Estas tarifas son ajustadas anualmente por inflación y están proyectadas para 2025.
Aportaciones al IMSS
Las contribuciones al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS) son obligatorias y cubren servicios médicos, pensiones y otras prestaciones de seguridad social. La parte que corresponde al trabajador se calcula aproximadamente como sigue:
| Concepto | Tasa | Base de Cálculo |
|---|---|---|
| Enfermedad y Maternidad | 0.40% | Salario Base de Cotización (SBC) |
| Prestaciones en especie | 0.625% | Diferencial (SBC - 3 UMAs) |
| Invalidez y Vida | 0.625% | SBC (limitado a 25 UMAs) |
| Cesantía y Vejez | 1.125% | SBC (limitado a 25 UMAs) |
La contribución total del trabajador al IMSS suele ser aproximadamente 2.775% del salario, aunque puede variar según el nivel de ingresos y el límite de cotización.
Nota: UMA significa Unidad de Medida y Actualización, que para 2025 se estima en aproximadamente $112.20 MXN diarios.
Aportaciones al INFONAVIT
El Instituto del Fondo Nacional de la Vivienda para los Trabajadores (INFONAVIT) proporciona financiamiento para vivienda a los trabajadores mexicanos.
La aportación al INFONAVIT es del 5% del salario base de cotización y es pagada en su totalidad por el empleador, por lo que no afecta directamente tu salario neto. Sin embargo, si tienes un crédito INFONAVIT, se realizarán descuentos adicionales de tu salario para pagar ese préstamo.
Salario Mínimo en México para 2025
Para 2025, se proyecta que el salario mínimo en México continuará con su tendencia de aumentos significativos. Basado en las políticas de la administración actual y las proyecciones económicas, se estima que:
| Zona | Salario Mínimo Diario 2025 (Estimado) | Salario Mínimo Mensual 2025 (Estimado) |
|---|---|---|
| Zona General | $375.00 MXN | $11,250.00 MXN |
| Zona Libre de la Frontera Norte | $584.00 MXN | $17,520.00 MXN |
Estas cifras representan un aumento proyectado de aproximadamente 18-20% respecto a los valores de 2024, manteniendo la política de recuperación del poder adquisitivo del salario mínimo.
La Zona Libre de la Frontera Norte incluye los municipios que hacen frontera con Estados Unidos, abarcando partes de los estados de Baja California, Sonora, Chihuahua, Coahuila, Nuevo León y Tamaulipas.
Costo de Vida en México por Ciudad (2025)
El costo de vida y los niveles salariales varían significativamente entre las distintas regiones de México:
Panorama Salarial en México 2025
Comprender dónde se posiciona tu salario en comparación con los promedios nacionales puede ayudarte en tu planificación financiera:
Salarios Promedio por Industria
| Industria | Salario Mensual Promedio (2025 Proyectado) |
|---|---|
| Tecnología e Informática | $35,000 - $45,000 MXN |
| Servicios Financieros y Banca | $30,000 - $40,000 MXN |
| Farmacéutica y Biotecnología | $28,000 - $38,000 MXN |
| Automotriz y Manufactura Avanzada | $25,000 - $35,000 MXN |
| Minería y Extractivas | $22,000 - $35,000 MXN |
| Servicios Profesionales y Consultoría | $22,000 - $32,000 MXN |
| Construcción | $18,000 - $28,000 MXN |
| Educación | $15,000 - $25,000 MXN |
| Comercio Minorista | $12,000 - $18,000 MXN |
| Turismo y Hospitalidad | $11,000 - $20,000 MXN |
Guía Paso a Paso para Calcular tu Salario Neto en México
Entender cómo se calcula tu salario neto te ayudará a planificar mejor tus finanzas personales. Aquí te explicamos el proceso completo:
Paso 1: Determinar el Salario Base de Cotización (SBC)
El SBC incluye todas las percepciones fijas que recibes, como:
- Salario base
- Bonos fijos
- Comisiones
- Prima vacacional (prorrateada)
- Aguinaldo (prorrateado)
Fórmula: SBC = Salario mensual + (Aguinaldo / 12) + (Prima vacacional / 12)
Paso 2: Calcular el ISR (Impuesto Sobre la Renta)
Para calcular el ISR mensual:
- Identifica el rango de ingreso en la tabla de ISR mensual
- Resta el límite inferior a tu ingreso gravable
- Multiplica ese excedente por el porcentaje correspondiente
- Suma la cuota fija del rango
Fórmula: ISR = Cuota fija + [(Salario mensual - Límite inferior) × Porcentaje aplicable]
Ejemplo: Para un salario mensual de $18,000 MXN (que cae en el rango de $15,487.72 - $31,236.49):
ISR = $1,640.18 + [($18,000 - $15,487.72) × 21.36%] = $2,177.21 MXN
Paso 3: Calcular Contribuciones al IMSS
La contribución del trabajador al IMSS se divide en cuatro componentes:
- Prestaciones médicas: 0.40% del SBC
- Prestaciones en especie excedentes: 0.625% sobre la diferencia (SBC - 3 UMAs)
- Invalidez y vida: 0.625% del SBC (máximo 25 UMAs)
- Cesantía y vejez: 1.125% del SBC (máximo 25 UMAs)
Fórmula aproximada para un cálculo simplificado: IMSS ≈ 2.775% del SBC
Ejemplo: Para un SBC de $18,000 MXN:
IMSS = $18,000 × 2.775% = $499.50 MXN
Paso 4: Calcular el Salario Neto
Una vez calculadas todas las deducciones, obtienes tu salario neto:
Fórmula: Salario Neto = Salario Bruto - ISR - IMSS - Otras deducciones
Ejemplo: Para un salario bruto de $18,000 MXN:
Salario Neto = $18,000 - $2,177.21 (ISR) - $499.50 (IMSS) = $15,323.29 MXN
Paso 5: Considerar Prestaciones Adicionales
Algunas prestaciones mejoran tu compensación total anual:
- Aguinaldo: Mínimo 15 días de salario al año por ley
- Prima vacacional: 25% mínimo del salario correspondiente a días de vacaciones
- Reparto de utilidades (PTU): Participación en las ganancias de la empresa
- Vales de despensa: Prestación común no gravable (hasta cierto límite)
Evolución del Salario Mínimo en México (2019-2025)
La política de recuperación del salario mínimo ha sido una prioridad en los últimos años. Observa cómo ha evolucionado:
| Año | Zona General (Diario) | Zona Fronteriza Norte (Diario) | Incremento Anual |
|---|---|---|---|
| 2019 | $102.68 MXN | $176.72 MXN | 16.2% |
| 2020 | $123.22 MXN | $185.56 MXN | 20.0% |
| 2021 | $141.70 MXN | $213.39 MXN | 15.0% |
| 2022 | $172.87 MXN | $260.34 MXN | 22.0% |
| 2023 | $207.44 MXN | $312.41 MXN | 20.0% |
| 2024 | $248.93 MXN | $374.89 MXN | 20.0% |
| 2025 (Proyectado) | $375.00 MXN | $584.00 MXN | 18-20% (estimado) |
Esta tendencia de incrementos significativos forma parte de una política nacional para recuperar el poder adquisitivo de los trabajadores y reducir la desigualdad económica en México.
Poder Adquisitivo del Salario en México 2025
Para entender mejor qué significa tu salario en términos prácticos, aquí te presentamos algunos ejemplos del costo de vida en México para 2025:
Gastos Básicos Mensuales (Familia de 4)
- Renta (apartamento 2 habitaciones, zona media): $8,000 - $15,000 MXN
- Alimentos y despensa: $6,000 - $10,000 MXN
- Servicios (electricidad, agua, gas, internet): $2,000 - $3,500 MXN
- Transporte: $2,000 - $4,000 MXN
- Educación básica (escuela pública): $500 - $2,000 MXN
- Salud (seguro privado básico): $1,500 - $3,000 MXN
- Total aproximado: $20,000 - $37,500 MXN
Salarios y Capacidad Adquisitiva
- Salario mínimo mensual (zona general): $11,250 MXN
- Salario mínimo mensual (frontera norte): $17,520 MXN
- Salario medio profesional: $22,000 - $30,000 MXN
- Salario considerado "clase media": $30,000 - $70,000 MXN
- Salario alto (5% superior): >$80,000 MXN
Nota: Se considera que aproximadamente el 60% de los hogares mexicanos tienen ingresos mensuales inferiores a $20,000 MXN.
Preguntas Frecuentes sobre Salarios en México 2025
¿Cuál será el salario mínimo en México para 2025?
Para 2025, se proyecta que el salario mínimo en México será de aproximadamente $375.00 MXN diarios ($11,250 MXN mensuales) en la zona general y $584.00 MXN diarios ($17,520 MXN mensuales) en la Zona Libre de la Frontera Norte. Esto representa un incremento estimado del 18-20% respecto a 2024, siguiendo la política gubernamental de recuperación del poder adquisitivo del salario mínimo.
¿Cómo se calcula el ISR en México?
El ISR (Impuesto Sobre la Renta) en México se calcula mediante un sistema de tarifas progresivas. Primero, se identifica el rango en que cae tu ingreso mensual en la tabla del ISR. Luego se aplica la fórmula: ISR = Cuota fija + [(Ingreso mensual - Límite inferior del rango) × Porcentaje sobre excedente]. Las tasas van desde 1.92% para los ingresos más bajos hasta 35% para los más altos, según las tablas vigentes para 2025.
¿Qué porcentaje de mi salario va al IMSS?
Como trabajador, aproximadamente el 2.775% de tu Salario Base de Cotización (SBC) va al IMSS. Este porcentaje se divide en: 0.40% para prestaciones médicas, 0.625% para prestaciones en especie excedentes, 0.625% para invalidez y vida, y 1.125% para cesantía y vejez. El empleador aporta un porcentaje significativamente mayor, aproximadamente 25-30% adicional, pero esto no afecta tu salario neto.
¿Qué es el aguinaldo y cómo se calcula?
El aguinaldo es una prestación obligatoria en México que consiste en un pago adicional anual. Por ley, debe ser equivalente a al menos 15 días de salario y pagarse antes del 20 de diciembre. Para calcularlo, se divide tu salario diario por 365 días y se multiplica por los días de aguinaldo que ofrece tu empleador (mínimo 15). Si trabajaste menos de un año, se calcula proporcionalmente al tiempo laborado. Muchas empresas ofrecen 30 días o más como beneficio adicional.
¿Cuántos días de vacaciones corresponden por ley en México?
A partir de 2023, con la reforma a la Ley Federal del Trabajo, los trabajadores tienen derecho a 12 días de vacaciones desde el primer año de servicio. Este periodo aumenta progresivamente: 14 días al segundo año, 16 días al tercer año, 18 días al cuarto año, y así sucesivamente hasta llegar a 20 días a partir del sexto año. Adicionalmente, se debe pagar una prima vacacional de al menos 25% sobre el salario correspondiente a los días de vacaciones.
¿Qué es la PTU y cómo afecta mi salario anual?
La Participación de los Trabajadores en las Utilidades (PTU) es un derecho que obliga a las empresas a distribuir un porcentaje de sus ganancias anuales entre sus empleados. Por ley, corresponde al 10% de la utilidad fiscal de la empresa. El reparto debe realizarse dentro de los 60 días siguientes a la declaración anual. La PTU representa un ingreso adicional anual que puede variar significativamente según las ganancias de la empresa y tu antigüedad y nivel salarial, aunque desde 2021 existe un tope máximo de 3 meses de salario o el promedio de la PTU recibida en los últimos 3 años.
¿Cuál es la diferencia entre salario bruto y neto en México?
El salario bruto es la cantidad total acordada antes de cualquier deducción, mientras que el salario neto es lo que efectivamente recibes después de las deducciones obligatorias. En México, las principales deducciones son el ISR (Impuesto Sobre la Renta) y las aportaciones al IMSS (Instituto Mexicano del Seguro Social). Dependiendo de tu nivel de ingresos, las deducciones pueden representar entre el 10% y el 30% de tu salario bruto.
¿Qué son las prestaciones de ley en México?
Las prestaciones de ley en México son beneficios obligatorios que todo empleador debe proporcionar y incluyen: aguinaldo (15 días mínimo), vacaciones pagadas (12 días el primer año), prima vacacional (25% mínimo), seguridad social (IMSS), aportaciones al INFONAVIT (5%), aportaciones para el retiro (SAR/AFORE, 2%), día de descanso semanal, días feriados oficiales, y participación en las utilidades (PTU). Estas prestaciones son adicionales al salario base y están garantizadas por la Ley Federal del Trabajo.
¿Qué prestaciones superiores a la ley son comunes en México?
Muchas empresas en México ofrecen prestaciones superiores a lo que marca la ley para atraer y retener talento. Las más comunes incluyen: vales de despensa (típicamente 4-7% del salario), seguro de gastos médicos mayores, seguro de vida, fondo de ahorro (empresa iguala aportaciones del empleado), días de vacaciones adicionales, aguinaldo superior (30 días o más), bonos por desempeño, planes de pensiones complementarios, y ayuda escolar para hijos de empleados. Estas prestaciones pueden representar hasta un 30-40% adicional sobre el valor del salario base.
¿Cómo afectará la inflación a los salarios en México en 2025?
Se proyecta que la inflación en México para 2025 estará en el rango del 3.5% al 4.5%. Aunque el salario mínimo aumentará significativamente (18-20% estimado), los incrementos salariales generales para empleados ya contratados suelen ser menores, típicamente entre 4% y 7% para la mayoría de las empresas. Esto significa que para muchos trabajadores, especialmente en clase media, los aumentos apenas compensarán la inflación. Los sectores con mayor demanda de talento como tecnología, finanzas y farmacéutica tenderán a ofrecer aumentos más competitivos para retener personal clave.
Consejos para Optimizar tu Salario Neto en México
Hay varias estrategias legales que puedes implementar para maximizar tu ingreso disponible:
Deducciones Personales para Reducir ISR
- Gastos médicos y dentales (incluye seguros)
- Intereses hipotecarios reales
- Donativos a instituciones autorizadas
- Aportaciones voluntarias a tu Afore
- Colegiaturas (desde preescolar hasta bachillerato)
- Gastos funerales
- Transporte escolar obligatorio
Estas deducciones pueden reducir tu base gravable al presentar tu declaración anual, resultando en una devolución de impuestos.
Negociar un Paquete de Compensación Optimizado
- Solicita prestaciones exentas de impuestos como vales de despensa
- Considera planes de previsión social
- Evalúa beneficios como auto de empresa o gastos de representación
- Negocia bonos por cumplimiento de objetivos
- Explora opciones de teletrabajo para reducir gastos de transporte
- Considera aportaciones a fondos de ahorro con matching empresarial
Una combinación inteligente de salario y prestaciones puede optimizar significativamente tu compensación total neta.