Calculadora de Salario Neto Colombia
Calcula tu salario neto después de impuestos y deducciones en Colombia.
Notas:
- Esta calculadora proporciona solo estimaciones y no debe utilizarse para fines fiscales oficiales.
- El cálculo utiliza las tablas de retención en la fuente vigentes en Colombia.
- No se incluyen deducciones adicionales como AFC, pensiones voluntarias u otras situaciones especiales.
- Para contratos de prestación de servicios, se asume que el contribuyente es responsable del 100% de sus aportes.
Cómo Calculamos tu Salario Neto en Colombia
Retención en la Fuente
La Retención en la Fuente es un mecanismo anticipado de recaudo del impuesto de renta en Colombia. Las tasas actuales son:
| Rangos en UVT | Tarifa Marginal | Impuesto |
|---|---|---|
| De 0 a 95 UVT | 0% | 0 |
| De >95 a 150 UVT | 19% | (Base gravable - 95 UVT) × 19% |
| De >150 a 360 UVT | 28% | (Base gravable - 150 UVT) × 28% + 10 UVT |
| De >360 a 640 UVT | 33% | (Base gravable - 360 UVT) × 33% + 69 UVT |
| De >640 a 945 UVT | 35% | (Base gravable - 640 UVT) × 35% + 162 UVT |
| De >945 a 2300 UVT | 37% | (Base gravable - 945 UVT) × 37% + 268 UVT |
| Más de 2300 UVT | 39% | (Base gravable - 2300 UVT) × 39% + 770 UVT |
El valor de la UVT (Unidad de Valor Tributario) se actualiza anualmente por la DIAN. Para 2023, el valor de la UVT es de 42.412 COP.
Aportes a Seguridad Social
Los aportes a seguridad social en Colombia se calculan sobre el salario mensual y consisten en:
- Salud: 4% aportado por el empleado (8% para independientes)
- Pensión: 4% aportado por el empleado (16% para independientes)
- Fondo de Solidaridad Pensional: Aplica a salarios superiores a 4 SMLV
Para empleados con contrato laboral, el empleador aporta un 8.5% adicional a salud y un 12% adicional a pensión. En contratos de prestación de servicios, el contratista debe asumir el 100% de estos aportes.
Fondo de Solidaridad Pensional
El Fondo de Solidaridad Pensional es un aporte adicional obligatorio para quienes devengan más de 4 salarios mínimos mensuales legales vigentes (SMLV):
| Rango Salarial (SMLV) | Aporte Adicional |
|---|---|
| De 4 a 16 SMLV | 1.0% |
| De >16 a 17 SMLV | 1.2% |
| De >17 a 18 SMLV | 1.4% |
| De >18 a 19 SMLV | 1.6% |
| De >19 a 20 SMLV | 1.8% |
| Más de 20 SMLV | 2.0% |
Consejos para Optimizar tu Salario Neto
- Utiliza cuentas AFC: Las cuentas de Ahorro para el Fomento de la Construcción (AFC) permiten reducir la base gravable del impuesto de renta.
- Aporta a pensiones voluntarias: Los aportes a fondos de pensiones voluntarias también reducen la base gravable (con ciertos límites).
- Aprovecha beneficios tributarios: Intereses de vivienda, pagos de medicina prepagada y educación pueden ser deducibles.
- Declara tus dependientes económicos: Si tienes personas a cargo, puedes reducir tu base gravable.
- Solicita la devolución del IVA: Si realizas compras con medios electrónicos, podrías acceder a la devolución del IVA.